新闻中心
【课程通知·鄂尔多斯】税务管理三要素:合同、票据、账务中的管理联动与风险 2024年07月16-17日       
2024-07-04

点击我要报名

课程概览

时间:2024年07月16-17日(星期二、三)08:30-17:00( 08:30 签到)
地点:鄂尔多斯,具体地址待报名成功后发送
费用:符合参会要求的IPA会员免费;非会员3600元/人
要求:企业财务经理及以上级别
学分:12学分,完成学习后5-7个工作日,会员可登录中文官网,在“CPD记录”中查询学分

报名:请于2024年07月11日12:00点击此处或扫描下方二维码填写并提交预报名信息。

注:课程开始前1-3个工作日发送报名结果及出席确认短信至已报名会员预留手机,如未收到请及时联系协会确认。

课程简介
随着数电票全面铺开,税收征管改革的不断推进,企业面临的税务征管环境发生了非常大的变化,最近国家八部门联合打击涉税违法犯罪工作会议召开,更加明确了对税收违法的零容忍态度,未来以数治税的方向更加明确。

智慧税务、精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治,将是未来征管的新形态,企业必须与时俱进逐步完善自身税务合规管理。而其中管理的核心,更是需围绕合同、票据和账务三大要素展开,并且需将过往的单独考量转变为联动式的综合考虑。

严格监管的同时,国家也给与了企业很多的税收优惠政策,合理运筹这些税收政策是税务合规前提下财务进阶的需求。

本次课程从票据、合同、财务数据等方向引导学员建立智能化税务管理的思路,并结合数据控税的新形式,全面解析掌握合法降低税负、控制税务风险的具体策略和操作方法。

课程收益
合同控税:从签订到履约,优化税负、规避风险
票据管税:掌握最新变化,会处理、懂管理
财务数据验税:通过财务数据识别税收风险,构成全方位保障

讲师介绍
高老师
20+年税务实践经验
历任大型集团企业、税务师事务所核心职务
擅长领域:税务合规与筹划、税收优惠、发票、会计准则

高老师有着20年+税收业务工作实践,对税收理论有较透彻的理解,对税收实操有娴熟的技巧。高老师先后供职于河北交通银行审计部经理,富立房地产开发财务总监,金茂集团投融资总监、税务师事务所业务培训师等。由于各企业任职的经历,使高老师熟悉各种票据的使用,对财务领域有了深入的了解,对房地产项目也有自己独到的见解。高老师目前担任税务师事务所培训负责人,他能够很好的结合企业内部各岗位的特点,找出企业生产经营的薄弱点及筹划点,把理论和实际操作完美的结合。同时,高老师拥有中国注册会计师、中国注册税务师等证,在教学过程中,善于根据企业需求,理论结合实际,贴近学员需求,解决实务问题。

课程内容
模块一 大数据控税时代已经到来,您做了什么准备?

一. 八部门《联合打击涉税违法犯罪工作会议》对税务征管的影响
案例:法院判决书引发的税务稽查
二. “以数治税”为税务征管助力加持
1. 税局预警:你是制造业,为啥取得现代服务发票占比大?
2. 税局通知:所得税的工资总额大于个税工资总额,调增所得税
3. 系统提示:企业取得的大额咨询费,请说明原因
4. 税局预警:你公司大量租赁发票,没有申报缴纳印花税
5. 系统提示:你公司取得财务费用类发票<申报表财务费金额,有虚开嫌疑
6. 税局提示:信用公式系统显示你单位股东发生变化,未见个税申报
三、面对新的征管环境企业应该怎样做?

模块二、税务管理三要素—合同、票据、账务处理的涉税联动管理与风险防范

一. 合同控税——从签订到履约,优化税负、规避风险
1. 合同控税理念---合同条款是税收的起源,直接影响税负。
1.1 发生经济业务不签订合同有什么风险吗?
1.2 郑爽阴阳合同少交了多少税?
1.3 关注合同涉税关键点,助你出色完成合同涉税审查
2. 合同中常见涉税条款与控税技巧透析
2.1 是否签订了合同、合同如何约定都会导致不同税负
案例:政府采购服务的真实案例
案例:关于预收款合同,到底是发货确认收入还是收款确认?
总结:合同条款对企业纳税义务发生时间的重要作用
2.2 合同条款所反映的业务事实对税负的影响
案例:房产税-免租期合同如何签订才能达到税负最小化
案例:直接打折还是买赠,决定了增值税的税负
案例:现金折扣合同如果签到最划算?
2.3 印花税与合同的紧密联系
案例:合同条款决定了印花税计税依据
案例:未签订合同到底要不要缴纳印花税
案例:框架合同怎么缴纳印花税
案例:怎么判断合同是否缴纳印花税
2.4 合同条款与认定“价外费用”的关系
案例:包含运输的销售到底是兼营还是按价外费用统一计税
2.5 包税合同-不要既扛税费又扛风险
案例:怎样签定包税条款,既无风险有能税前扣除
案例:合同有包税条款但未缴税,判定包税方偷税被处罚。
2.6 应对付款后对方不开发票,怎么通过合同解决?
案例:起诉销售方不开发票,法院能受理吗
2.7 混合销售和兼营,在于合同如何签署
案例:销售消防设备并安装不同合同签署方式带来的税负差异
2.8 面临税率调整,如何签署合同时进行提前布局。
2.9 改变业务模式,通过合同签订筹划降低税负
案例:租赁合同的物业费与房租
案例:销售合同中的押金与货款
2.10 重点关注合同条款中发票条款约定的风险

二. 票据管税——掌握最新变化,会处理、懂管理
1. 数电票带给我们怎样的影响?
1.1 现行发票开具的渠道有几种?发票类型有哪些?
1.2 数电票的红冲有哪些新变化,什么情况下允许部分红冲?
1.3 未来火车票和机票也可以勾选了?
1.4 数电票与实施后对个税的管理起到哪些影响?个人票夹是怎么回事?
1.5 数电票如何进行入账归档、电子化档案保管
1.6 数电票如何控制重复报销
1.7 高度重视四部委联合下发的《电子发票全流程电子化管理指南》,否则未进行电子化管理的票据将成为不合规发票,无法税前扣除和抵扣增值税。
1.8 详细告诉您企业如何建立电子发票电子化管理制度、部门职责
2. 异常凭证的风险防范
2.1 何为异常凭证,异常凭证带给企业哪些影响?
2.2 企业取得发票被认定为异常凭证怎么办?
2.3 如何尽可能减少异常凭证带给企业的损失?
案例:两份异常凭证核查申请最终不同的税务处理结果
案例:异常凭证所得税是否可以税前扣除?
3. 典型无发票业务的财税分析及账务处理
3.1 收据是否可以税前扣除
3.2 "共同分摊费用"的税会处理
4. 增值税发票的代开与个人所得税扣缴的监控
4.1 案例:代开的发票,需要扣个税么?如何区分劳务报酬与经营所得?
4.2 案例:个人代开发票预缴了个税,企业还需补扣个税否?
4.3 案例:没有代扣个税的发票可否税前扣除?
4.4 代开发票的地点怎么选择?
5. 电子底账系统中存在的大额咨询费发票的监控
6. 购买农产品的票据合规与筹划
7. 平台销售等新型交易模式下的票据合规与筹划
8. 集团企业资金业务的票据合规与筹划

三. 财务数据(账务)验税——通过财务数据识别税收风险,构成全方位保障
1. 存货大幅减少,营业收入却下降告诉了税务机关什么事实?
案例:视同销售--必须要规避的风险
2. 应收账款与其他应收款的长期挂账可能存在哪些涉税问题?
3. 应付账款与其他应付款长期挂账可能存在哪些涉税问题?
4. 税税差异、税会差异是否属于异常情况
案例:固定资产一次扣除政策税会差异与选择适用
5. 跨年成本问题也是税务关注的重点
6. 不同税费对人工费用的比对。
案例:平台用工的风险与合规
案例:非全日制用工模式的筹划
7. 股权转让过程中的财税合规与筹划
案例:利用非货币性资产(股权)出资,延期股权转让纳税

QR 代码  描述已自动生成 报名咨询
电邮:china.service@ipaau.org.cn
电话:400 999 0590或010 8446 7570
微信:关注“IPA服务”微信公众号据提示留言“问题”

联系我们 网站地图 IPA会员中心及商城会员隐私政策 IPA会员中心及商城服务协议

关注IPA官方微信
协会短信均以(阿彼艾)发出,如收到其他以IPA名义发出的短信,请通过上方400电话举报。
在线咨询