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课程概览
时间：2025年07月24-25日（星期四、五）09:00 – 17:00  08:30 签到
地点：江苏 南京 秦淮区洪武路26号近中山东路距新街口地铁站24号出口50米 天丰大酒店
费用：符合参会要求的IPA会员免费；非会员5600元/人
要求：企业财务经理及以上级别
学分：12学分，完成学习后5-7个工作日，会员可登录中文官网，在“CPD记录”中查询学分
报名：请于2025年07月18日中午12:00前点击此处 或扫描下方二维码填写并提交预报名信息。（如满员报名将提前截止）

注：

• 为便于数据统计及避免遗漏，本活动仅开放唯一报名方式，电子邮件、电话、微信等方式仅做活动咨询使用。
• 课程开始前1-3个工作日发送报名结果及出席确认短信至已报名会员预留手机，如未收到请及时联系协会确认。

课程简介
数电发票的全面推行催生了海量税务数据，依托先进算力与智能算法，税务机关已构建起精准高效的智慧税务体系。这一变革大幅提高了税收违法成本，有效清退了违法违规企业，同时为合规纳税人提供了业财融合的税务管理新范式。

智慧税务背景下，企业普遍面临以下痛点：

• 发票管理压力大：海量电子发票难归集，真伪难辨，重复报销风险高
• 业财税协同困难：业务、财务、税务数据割裂，难以匹配业务实质
• 税务风险隐蔽：税收政策更新快，传统人工审核难以及时识别风险点
• 成本管控失效：供应商开票不规范，进项抵扣不充分，税负成本攀升
• 稽查应对被动：面对智慧税务的精准监管，企业举证能力不足

……

本课程通过解析采购、销售、管理、人资、研发及架构等全业务流程，以典型实务案例为载体，系统指导企业精准识别业务实质，从源头防控风险。同时，针对研发费用加计扣除、合同、劳务派遣、股权等高风险领域，提供可落地的合规方案，助力纳税人构建智能化的涉税风险防控体系，提升税务合规管理水平。

课程收益

• 构建风险防火墙
• 打通业财税链路
• 强化合规管理
• 提升数据效能

讲师介绍
王老师
总局稽查局人才库成员
前税务官员
总局稽查局优秀通讯员

王老师是总局稽查局人才库成员、总局稽查局优秀通讯员、江苏省局稽查专家，先后供职于江苏涟水地税、海南洋浦国税、辽宁大连地税与江苏南通地税，历经征管、税政、法规、稽查等税收业务部门，近二十年税收业务工作实践，对税收理论有较透彻的理解，对税收实操有娴熟的技巧。王老师多年来专注于税收政策解读、税收与会计差异处理、税务稽查理论与方法、涉税风险管理等领域研究。王老师讲课幽默风趣，善于将案例融入理论，使学员在轻松的氛围中学会专业技能和知识，解决实务问题。王老师是高级经济师、中国注册税务师，经济学硕士。

课程内容

8:30 签到
9:00 课程开始
模块一、智慧税务概览
1. 管户制到管事制的变迁
2. 智慧税务工具箱缕述

模块二、采购环节典型案例解析
1. 从192号到39号公告剖析三流一致伪命题
2. 专票形式巨变讲善意取得发票的伪命题
3. 纳税信用遵从度出发讲失控发票的废止
4. 遇到异常凭证不心慌的申请核实招术
5. 虚开发票的行政法与刑法定性差异
6. 从固定资产、不动产、无形资产增值税界定案解进项税额转出常见误区
7. 凭票抵扣、计算抵扣、加计抵扣、核定抵扣案例实操
8. 租赁准则变迁后经营租入与融资租入及分期付款下计税基础的操作要点
9. 委托研发中合同登记要点对加计扣除的致命陷阱
10. 分割单与发票应用不同情境分析
11. 企业所得税权责发生制与增值税纳税义务的异同处理
12. 识别与自然人打交道时个税扣缴义务与否

模块三、销售环节典型案例解析
1. 合同约定对增值税纳税义务发生时间的筹划
2. 销售折扣、销售退回、重大融资成分、分期收款等收入税会处理
3. 兼营与混合销售性质界定与实务处理
4. 企税视同销售与增税视同销售异同
5. 总分公司增税与企税处理的异同
6. 挂靠类型公司的三种税会处理方式
7. 主要责任人与代理者角色的收入税会处理
8. 买卖合同、承揽合同、租赁合同、建设工程合同等的印花税界定
9. 固资转让、无形资产转让税会处理要点
10. BT、BOT等PPP形式下的税性质界定
11. 关联交易特别纳税调整程序与实体法应对

模块四、费用环节典型案例解析
1. 徐州某售房返款计入销售费用争议案
2. 电商平台代金券定性争议案
3. 营销活动中赠送礼品礼金税收处理案
4. 支付律所会所差旅费定性争议案
5. 自主研发加计扣除注意要点
6. 房土两税疑难争议几个案件
7. 捐赠的增税与企税处理

模块五、人资环节典型案例解析
1. 征税补贴、不征税补贴定性与实务处理
2. 个税筹划中的几个节点与误区
3. 集团内提供劳务的几种形式性质界定
4. 劳务派遣与劳务外包、清包工的异同
5. 灵活用工平台的几种涉税陷阱

模块六、架构环节典型案例解析
1. 员工持股平台的利股红、财产转让与经营所得实例剖析
2. 自然人转让股权价格争议的几种解决方案
3. 股权转让中几种税收优惠的适用情形分析
4. 合并分立的会计处理与涉税实操
5. 总分机构企业所得税筹划节点

16:30 讲解结束，互动问答
17:00 课程结束

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